Индивидуальный инвестиционный счет привлекает инвесторов возможностью получить вычеты при пополнении, в т.ч. 13% внесенной суммы. Однако условие пользования счетом отпугивает многих: деньги придется хранить 3 года, при выводе средств раньше срока процент утрачивается. Многих интересует, можно ли обойти это ограничение и как вывести деньги с ИИС.
Один год лучше трех
Дополнительный доход инвесторов, открывших ИИС, равномерно распределяется на весь срок пользования счетом. При внесении средств на первый год — чуть больше 4% за все время наличия ИИС. Если пополнение происходит на второй год, процент уже выше — 6,5% за каждый год пользования счетом, третий — достигает ровно 13%.
Значит, процент тем выше, чем позднее на ИИС добавлены средства. В таком случае нет нужды хранить деньги на счете в течение полных 3 лет. Это возможно и законно. Согласно действующим нормам, срок действия ИИС отсчитывается с даты заключения договора с брокером на его открытие. При этом момент поступления денег на счет не имеет значения. Пополнение ИИС не является обязанностью инвестора, это его право, а когда им воспользоваться, решает вкладчик.
Таким образом, инвестор может открыть ИИС без средств и выждать. Через пару лет при пополнении счета уже не потребуется ждать процента 3 года. Никто не запрещает внести средства даже за месяц до закрытия ИИС. Необязательно и использовать эти средства, покупая какие-либо эмиссионные бумаги. Прибыль в 13% инвестор получит уже через месяц.
В соответствии с законодательством сумму процента удастся вывести только при подаче налоговой декларации, т.е. через несколько месяцев. А забрать и использовать изначальный депозит можно сразу.
Вывод денег на банковский счет
Многих интересует, как снять с ИИС прибыль до истечения срока действия счета и как перевести ИИС от одного брокера к другому.
Если забрать внесенный депозит нельзя в течение 3 лет, то на полученную прибыль это ограничение не распространяется. У вкладчика есть возможность вывести часть суммы с инвестиционного счета и при этом не утратить право на налоговую льготу. Инвестор получает от эмитента и купонный доход от облигаций, и дивиденды за акции. Все эти суммы брокер по умолчанию размещает на ИИС.
Однако можно дать поручение брокеру делать выплаты на другой брокерский или сразу банковский счет. Это следует прописать в договоре еще при заключении. Такую услугу предоставляют не все брокеры, часто это финансовые учреждения с государственным участием, например, ВТБ и Сбербанк. Если договор на обслуживание ИИС уже заключен, уточните, допустимо ли осуществление выплат сразу на банковский счет.
Купонный доход
Выплаты купонного дохода по облигациям федерального займа эмитент осуществляет дважды в год. Средняя прибыль по ОФЗ составляет 7-8%, т.е. каждые полгода инвестор получает по 3,5-4%. Если инвестиционные средства вложены в корпоративные бумаги, доходность еще выше. Чтобы прибыль поступала постоянно, лучше приобрести эмиссионные бумаги с разными графиками выплат. Это поможет распределить суммы на полугодовом промежутке.
Чем дольше действует ИИС, тем больше окажутся регулярные выплаты.
Дивиденды
В случае с дивидендами риск возрастает, поскольку сумма не фиксирована. Размер процента определяет совет директоров на ежегодном собрании. Поэтому сумма выплат непредсказуемо изменяется.
Дивиденды по акциям большинства компаний перечисляют в один и тот же период (с мая по июль). Это не позволяет равномерно распределять прибыль на полугодие и выводить дивиденды, как это возможно с ОФЗ. Информацию о сроках и размере выплат брокер публикует в дивидендном календаре.
Цены на акции отличаются гибкостью и большой амплитудой колебаний, они быстро реагируют на любые рыночные события. Разница в цене иногда доходит до 10%. При покупке бумаг инвестор оценивает предложение, исходя из предполагаемого размера дивидендов. Однако котировки начинают меняться сразу после продажи акций эмитентом.
Немного про налоги на прибыль
Из-за начисления стандартного НДФЛ в размере 13% сумма при выводе средств на банковский счет сократится по сравнению с предполагаемой. Если зачислять деньги на ИИС, ситуацию это не изменит.
Тот же алгоритм действует и для корпоративных облигаций. Если ставка ЦБ превышает 5%, то с каждого процента дохода, превышающего планку, удерживается около трети (35%). ОФЗ в этом отношении более выгодны, поскольку купонный доход по таким бумагам налогом не облагается.
Как вывести еще больше денег с ИИС?
Еще один алгоритм предполагает последовательное вложение средств то в одни облигации, то другие. При этом инвестор ориентируется на дату получения процентной суммы.
Для начала приобретают бумаги с ближайшей датой выплаты купонного дохода. Инвестор дожидается перечисления суммы, а потом покупает другие облигации, исходя из минимального срока получения прибыли. Чтобы выстроить стратегию приобретения, можно отсортировать эмиссионные бумаги по дате купонной выплаты в торговом терминале.
Т.е. схема основана не на величине ожидаемого процента по ценным бумагам, а скорости зачисления. Алгоритм позволяет выводить прибыль чаще, чем раз в полугодие, извлекая максимальную выгоду за счет быстрой покупки и продажи облигаций.
Величина накопленного купонного дохода постоянно возрастает до срока выплаты процентов по облигациям. А при обнулении накопленного дохода цена бумаги снижается на размер купона. Совершая частые сделки купли-продажи, инвестор отдает за эмиссионные бумаги т.н. «грязную цену», т.е. выплачивает рыночную стоимость и в дополнение — накопленный купонный доход.
Непосредственно перед ожидаемой выплатой облигации дороже. Таким образом, покупатель платит за ценные бумаги больше рыночной стоимости. Из-за этого прибыль по процентам снижается, хотя и незначительно.
Эта стратегия хорошо работает для облигаций, а с акциями все сложнее. Котировки акций изменчивы, а после дивидендной отсечки порой снижаются почти на 15%. Так что применение схемы рискованно.
Дополнительные фишки от вывода
Выведенные с ИИС средства можно и нужно использовать для извлечения дополнительной прибыли. Для этого снова разместите вырученные деньги на ИИС и снова получите свои заработанные 13% размера нового депозита. Такая стратегия осуществима, только если сумма вложений не превышает годовой «потолок» в 400 тыс. руб. Схему можно повторять, постепенно наращивая капитал. Денежный эквивалент процентов тоже будет увеличиваться.
Последовательное вложение средств в разные ценные бумаги с ближайшей датой выплаты — еще одна рабочая стратегия. Действуя по этой схеме, легко вывести 50-80% депозита в течение года. Полученную прибыль снова положите на ИИС. И опять образуется дополнительный доход. Стратегия трудоемкая, но и отдача велика.
Итак, знание нюансов размещения депозита на инвестиционном счете и основ управления этими средствами открывает перед инвестором возможность увеличить свои вложения более чем в 1,5 раза. Применение описанных алгоритмов поможет не только сократить расходы и умножить прибыль, но и сделать денежные поступления регулярными.
